Возврат налога за лечение зубов в казани
Как получить налоговый вычет за стоматологию? Получение налогового вычета за лечение зубов — рассказываем по шагам. В начале страницы представлена для ознакомления стоимость услуг на лечения в клиниках города, 13% от которой пациент может вернуть, далее подробная информация по получению вычета.
- Получение компенсации по шагам
- Как рассчитать сумму выплаты
- Сроки и порядок выдачи компенсации за стоматологию
- Какие необходимо собрать документы
- Как решать конфликтные ситуации
Как получить налоговый вычет за лечение в стоматологии?
Сотрудник может получить налоговый вычет, если он официально устроен и работодатель делает за него отчисления подоходного налога в бюджет. По закону можно получить 13% от затраченных на лечение денежных средств.
В статье Stom-Firms.ru мы расскажем, за какие стоматологические услуги можно вернуть деньги и как это сделать. Разберемся, как вычислять стоимость вычета и куда подавать документы, а также, что делать в спорных ситуациях.
Как получить компенсацию за стоматологические услуги
Согласно статье 219 НК РФ, чтобы получить налоговый вычет, необходимо соблюсти следующие правила:
- У сотрудника должен быть официальный доход, с которого своевременно выплачивается подоходный налог в размере 13%. Если ставка на доход 9 или 35%, она не учитывается при расчете компенсации.
- Расходы на лечение зубов оплачивает сам сотрудник, а не работодатель.
- Право на возмещение сохраняется, если сотрудник оплатил лечение ближайших родственников — детей до 18 лет, родителей или супруга.
- Возврат можно оформить в течение 3-х лет после оплаты лечения. По истечении этого срока вычет сделать уже нельзя.
- Медицинское учреждение, где оказали услуги, должно работать по лицензии.
Компенсацию не получаю индивидуальные предприниматели, самозанятые или неофициально работающие граждане.
За какие стоматологические услуги положен налоговый вычет
В стоматологии вычет можно получить практически за все виды лечения. В терапии это лечение кариеса и установка пломб. В хирургии — удаление зубов и операции на деснах. В списке дорогостоящих услуг значатся реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции. Отдельно здесь же перечислены дорогостоящие процедуры, выплата за которые превышает оговоренный лимит.
Если вы не уверены, что выбранная процедура входит в список, обратитесь в налоговую инспекцию, чтобы узнать точно.
Пример расчета вычета на стоматологические услуги
При расчете компенсации надо помнить два правила:
- Возврат не может быть больше уплаченного подоходного налога.
- Общая сумма, за исключением дорогостоящих процедур, не должна превышать 120 000₽.
Приведем пример, который поможет разобраться в правилах расчета компенсации. Заработок почтальона Печкина за 2014 год составил 500 000₽. Почта деревни Простоквашино выплатила с этой суммы 13% налога, то есть 65 000₽. Печкин потратил на протезирование зубов 50 000₽, 13% от этой суммы — 6 500₽. Это и есть объем средств, которую он может получить.
Как происходит получение вычета: порядок действий и сроки
Есть два способа получения денег:
- Прямой возврат на счет работника. В компенсацию могут входить траты за один год или за три года сразу.
- Налоговая не взимает плату с работодателя до тех пор, пока сумма компенсации не исчерпает себя. То есть, человек просто будет оставлять себе 13% от заработной платы до тех пор, пока причитающееся не будет возвращено.
Обычно выбирают первый вариант, чтобы однократно получить крупную сумму денег. Расскажем, как процедура проходит по шагам. Работник собирает пакет документов и подает их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Их можно передать лично, оформить доверенность на представителя или отправить почтой. За 3 месяцев проводится камеральная проверка, затем в течение 10 рабочих дней высылается решение, будет или нет выдана компенсация.
В Налоговом кодексе информация о сроках выдачи противоречива. Согласно ст.78 п.6 деньги перечисляют в течение 1 месяца после принятия заявления. Это положение юристы считают приоритетным. По ст.88 п.2 проверка может длиться до 3 месяцев.
На практике выплату могут задерживаться до 2-4 месяцев и даже дольше. Если пришло уведомление, что она одобрена, а финансовые средства на счет не поступают, напишите претензию на имя руководителя инспекции.
Какие документы нужны для налогового вычета за стоматологию
Для возврата денежных средств необходимо собрать следующие данные:
- Декларацию по форме 3-НДФЛ.
- Справку 2-НДФЛ.
- Копию договора на оказание медицинских услуг.
- Копию лицензии медучреждения.
- Свидетельства произведенной оплаты: кассовый чек, банковскую выписку о списании денег с личного счета сотрудника, квитанцию к приходному ордеру и тому подобное.
- Заявление о возврате налогового вычета с указанием причины.
Последний документ особенно важен, потому что без него камеральная проверка и отсчет сроков возврата не начнется. Бывают случаи, когда инспекторы под разными предлогами отказываются принимать заявление, но берут остальные бумаги. Если конфликтная ситуация возникла, отправьте полный пакет по почте с уведомлением о вручении.
Что делать, если налоговая не платит?
Многие не знают, что при задержке выплат положена компенсация за каждый день просрочки. Стоимость рассчитывается, исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ по формуле S*R/365*P. Где:
- S – сумма перечисления налоговой.
- R – ставка рефинансирования.
- 365 – количество дней в году.
- P – количество дней просрочки.
Если самостоятельно решить проблему не получается, обратитесь к юристам. Юридическая практика показывает, что в суде дела в большинстве случаев решаются в пользу налогоплательщика. При условии, что пострадавший собрал все свидетельства нарушения закона, он получает и налоговый вычет, и проценты за задержку, и даже компенсацию за причиненный ущерб.
Источник
- Получение компенсации по шагам
- Как рассчитать сумму выплаты
- Сроки и порядок выдачи компенсации за стоматологию
- Какие необходимо собрать документы
- Как решать конфликтные ситуации
Как получить налоговый вычет за лечение в стоматологии?
Сотрудник может получить налоговый вычет, если он официально устроен и работодатель делает за него отчисления подоходного налога в бюджет. По закону можно получить 13% от затраченных на лечение денежных средств.
В статье Stom-Firms.ru мы расскажем, за какие стоматологические услуги можно вернуть деньги и как это сделать. Разберемся, как вычислять стоимость вычета и куда подавать документы, а также, что делать в спорных ситуациях.
Как получить компенсацию за стоматологические услуги
Согласно статье 219 НК РФ, чтобы получить налоговый вычет, необходимо соблюсти следующие правила:
- У сотрудника должен быть официальный доход, с которого своевременно выплачивается подоходный налог в размере 13%. Если ставка на доход 9 или 35%, она не учитывается при расчете компенсации.
- Расходы на лечение зубов оплачивает сам сотрудник, а не работодатель.
- Право на возмещение сохраняется, если сотрудник оплатил лечение ближайших родственников — детей до 18 лет, родителей или супруга.
- Возврат можно оформить в течение 3-х лет после оплаты лечения. По истечении этого срока вычет сделать уже нельзя.
- Медицинское учреждение, где оказали услуги, должно работать по лицензии.
Компенсацию не получаю индивидуальные предприниматели, самозанятые или неофициально работающие граждане.
За какие стоматологические услуги положен налоговый вычет
В стоматологии вычет можно получить практически за все виды лечения. В терапии это лечение кариеса и установка пломб. В хирургии — удаление зубов и операции на деснах. В списке дорогостоящих услуг значатся реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции. Отдельно здесь же перечислены дорогостоящие процедуры, выплата за которые превышает оговоренный лимит.
Если вы не уверены, что выбранная процедура входит в список, обратитесь в налоговую инспекцию, чтобы узнать точно.
Пример расчета вычета на стоматологические услуги
При расчете компенсации надо помнить два правила:
- Возврат не может быть больше уплаченного подоходного налога.
- Общая сумма, за исключением дорогостоящих процедур, не должна превышать 120 000₽.
Приведем пример, который поможет разобраться в правилах расчета компенсации. Заработок почтальона Печкина за 2014 год составил 500 000₽. Почта деревни Простоквашино выплатила с этой суммы 13% налога, то есть 65 000₽. Печкин потратил на протезирование зубов 50 000₽, 13% от этой суммы — 6 500₽. Это и есть объем средств, которую он может получить.
Как происходит получение вычета: порядок действий и сроки
Есть два способа получения денег:
- Прямой возврат на счет работника. В компенсацию могут входить траты за один год или за три года сразу.
- Налоговая не взимает плату с работодателя до тех пор, пока сумма компенсации не исчерпает себя. То есть, человек просто будет оставлять себе 13% от заработной платы до тех пор, пока причитающееся не будет возвращено.
Обычно выбирают первый вариант, чтобы однократно получить крупную сумму денег. Расскажем, как процедура проходит по шагам. Работник собирает пакет документов и подает их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Их можно передать лично, оформить доверенность на представителя или отправить почтой. За 3 месяцев проводится камеральная проверка, затем в течение 10 рабочих дней высылается решение, будет или нет выдана компенсация.
В Налоговом кодексе информация о сроках выдачи противоречива. Согласно ст.78 п.6 деньги перечисляют в течение 1 месяца после принятия заявления. Это положение юристы считают приоритетным. По ст.88 п.2 проверка может длиться до 3 месяцев.
На практике выплату могут задерживаться до 2-4 месяцев и даже дольше. Если пришло уведомление, что она одобрена, а финансовые средства на счет не поступают, напишите претензию на имя руководителя инспекции.
Какие документы нужны для налогового вычета за стоматологию
Для возврата денежных средств необходимо собрать следующие данные:
- Декларацию по форме 3-НДФЛ.
- Справку 2-НДФЛ.
- Копию договора на оказание медицинских услуг.
- Копию лицензии медучреждения.
- Свидетельства произведенной оплаты: кассовый чек, банковскую выписку о списании денег с личного счета сотрудника, квитанцию к приходному ордеру и тому подобное.
- Заявление о возврате налогового вычета с указанием причины.
Последний документ особенно важен, потому что без него камеральная проверка и отсчет сроков возврата не начнется. Бывают случаи, когда инспекторы под разными предлогами отказываются принимать заявление, но берут остальные бумаги. Если конфликтная ситуация возникла, отправьте полный пакет по почте с уведомлением о вручении.
Что делать, если налоговая не платит?
Многие не знают, что при задержке выплат положена компенсация за каждый день просрочки. Стоимость рассчитывается, исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ по формуле S*R/365*P. Где:
- S – сумма перечисления налоговой.
- R – ставка рефинансирования.
- 365 – количество дней в году.
- P – количество дней просрочки.
Если самостоятельно решить проблему не получается, обратитесь к юристам. Юридическая практика показывает, что в суде дела в большинстве случаев решаются в пользу налогоплательщика. При условии, что пострадавший собрал все свидетельства нарушения закона, он получает и налоговый вычет, и проценты за задержку, и даже компенсацию за причиненный ущерб.
Источник
- Получение компенсации по шагам
- Как рассчитать сумму выплаты
- Сроки и порядок выдачи компенсации за стоматологию
- Какие необходимо собрать документы
- Как решать конфликтные ситуации
Как получить налоговый вычет за лечение в стоматологии?
Сотрудник может получить налоговый вычет, если он официально устроен и работодатель делает за него отчисления подоходного налога в бюджет. По закону можно получить 13% от затраченных на лечение денежных средств.
В статье Stom-Firms.ru мы расскажем, за какие стоматологические услуги можно вернуть деньги и как это сделать. Разберемся, как вычислять стоимость вычета и куда подавать документы, а также, что делать в спорных ситуациях.
Как получить компенсацию за стоматологические услуги
Согласно статье 219 НК РФ, чтобы получить налоговый вычет, необходимо соблюсти следующие правила:
- У сотрудника должен быть официальный доход, с которого своевременно выплачивается подоходный налог в размере 13%. Если ставка на доход 9 или 35%, она не учитывается при расчете компенсации.
- Расходы на лечение зубов оплачивает сам сотрудник, а не работодатель.
- Право на возмещение сохраняется, если сотрудник оплатил лечение ближайших родственников — детей до 18 лет, родителей или супруга.
- Возврат можно оформить в течение 3-х лет после оплаты лечения. По истечении этого срока вычет сделать уже нельзя.
- Медицинское учреждение, где оказали услуги, должно работать по лицензии.
Компенсацию не получаю индивидуальные предприниматели, самозанятые или неофициально работающие граждане.
За какие стоматологические услуги положен налоговый вычет
В стоматологии вычет можно получить практически за все виды лечения. В терапии это лечение кариеса и установка пломб. В хирургии — удаление зубов и операции на деснах. В списке дорогостоящих услуг значатся реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции. Отдельно здесь же перечислены дорогостоящие процедуры, выплата за которые превышает оговоренный лимит.
Если вы не уверены, что выбранная процедура входит в список, обратитесь в налоговую инспекцию, чтобы узнать точно.
Пример расчета вычета на стоматологические услуги
При расчете компенсации надо помнить два правила:
- Возврат не может быть больше уплаченного подоходного налога.
- Общая сумма, за исключением дорогостоящих процедур, не должна превышать 120 000₽.
Приведем пример, который поможет разобраться в правилах расчета компенсации. Заработок почтальона Печкина за 2014 год составил 500 000₽. Почта деревни Простоквашино выплатила с этой суммы 13% налога, то есть 65 000₽. Печкин потратил на протезирование зубов 50 000₽, 13% от этой суммы — 6 500₽. Это и есть объем средств, которую он может получить.
Как происходит получение вычета: порядок действий и сроки
Есть два способа получения денег:
- Прямой возврат на счет работника. В компенсацию могут входить траты за один год или за три года сразу.
- Налоговая не взимает плату с работодателя до тех пор, пока сумма компенсации не исчерпает себя. То есть, человек просто будет оставлять себе 13% от заработной платы до тех пор, пока причитающееся не будет возвращено.
Обычно выбирают первый вариант, чтобы однократно получить крупную сумму денег. Расскажем, как процедура проходит по шагам. Работник собирает пакет документов и подает их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Их можно передать лично, оформить доверенность на представителя или отправить почтой. За 3 месяцев проводится камеральная проверка, затем в течение 10 рабочих дней высылается решение, будет или нет выдана компенсация.
В Налоговом кодексе информация о сроках выдачи противоречива. Согласно ст.78 п.6 деньги перечисляют в течение 1 месяца после принятия заявления. Это положение юристы считают приоритетным. По ст.88 п.2 проверка может длиться до 3 месяцев.
На практике выплату могут задерживаться до 2-4 месяцев и даже дольше. Если пришло уведомление, что она одобрена, а финансовые средства на счет не поступают, напишите претензию на имя руководителя инспекции.
Какие документы нужны для налогового вычета за стоматологию
Для возврата денежных средств необходимо собрать следующие данные:
- Декларацию по форме 3-НДФЛ.
- Справку 2-НДФЛ.
- Копию договора на оказание медицинских услуг.
- Копию лицензии медучреждения.
- Свидетельства произведенной оплаты: кассовый чек, банковскую выписку о списании денег с личного счета сотрудника, квитанцию к приходному ордеру и тому подобное.
- Заявление о возврате налогового вычета с указанием причины.
Последний документ особенно важен, потому что без него камеральная проверка и отсчет сроков возврата не начнется. Бывают случаи, когда инспекторы под разными предлогами отказываются принимать заявление, но берут остальные бумаги. Если конфликтная ситуация возникла, отправьте полный пакет по почте с уведомлением о вручении.
Что делать, если налоговая не платит?
Многие не знают, что при задержке выплат положена компенсация за каждый день просрочки. Стоимость рассчитывается, исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ по формуле S*R/365*P. Где:
- S – сумма перечисления налоговой.
- R – ставка рефинансирования.
- 365 – количество дней в году.
- P – количество дней просрочки.
Если самостоятельно решить проблему не получается, обратитесь к юристам. Юридическая практика показывает, что в суде дела в большинстве случаев решаются в пользу налогоплательщика. При условии, что пострадавший собрал все свидетельства нарушения закона, он получает и налоговый вычет, и проценты за задержку, и даже компенсацию за причиненный ущерб.
Источник
120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.
По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без учета указанного ограничения.
Социальный налоговый вычет на лечение может получить физлицо, оплатившее:
- медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет (далее — члены семьи);
- назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;
- страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.
Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация (или ИП), оказавшие медицинские услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.
Условием включения в состав вычета сумм страховых взносов по договору ДМС является также наличие у страховой организации, с которой заключен данный договор, лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающего оплату ею исключительно медицинских услуг.
В целях получения социального вычета медицинские услуги, в том числе по дорогостоящему лечению, должны входить в утвержденные Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2001 № 201 перечни.
Вопрос об отнесении оказанных физлицу медицинских услуг к соответствующим перечням решается медицинскими организациями путем указания стоимости медицинской услуги по коду 1 или дорогостоящего лечения по коду 2 в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы».
Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам
На оплату лечения:
На оплату дорогостоящих видов лечения:
На приобретение медикаментов:
На страховые взносы по договору ДМС:
При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).
Способы получения социального вычета на лечение и приобретение медикаментов
^К началу страницы
Получить социальный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя.
Получение вычета в налоговом органе
По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.
Для этого налогоплательщику необходимо:
1
Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.
2
Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.
3
Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.
Получение вычета у работодателя
Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.
Для этого налогоплательщику необходимо:
1
Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.
2
Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением подтверждающих документов.
Рекомендуемая форма заявления: письмо ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@ «О направлении рекомендуемых форм»
3
По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.
4
Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.
Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации или заявления и представления таких документов в налоговый орган — в режиме онлайн посредством интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
Новости по теме «Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов»
Пример заполнения 3-НДФЛ
30.10.2013
Все новости по теме
Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “Социальный вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов” на следующий адрес электронной почты:
Поле заполнено некорректно
Источник