Вернуть налог за лечение зубов через личный кабинет

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р. Расскажу, как сделать так же.

Что такое налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Кто может получить вычет

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Рассчитайте сумму своего вычета на калькуляторе.

Как получить вычет на лечение

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

Шаг 1

Соберите чеки и договоры на лечение

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Шаг 2

Получите справку из клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Шаг 3

Подготовьте документы для декларации

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Шаг 4

Подайте документы в налоговую

Документы можно подать тремя способами:

1. лично в ближайшей налоговой;
2. по почте заказным письмом;
3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Шаг 5

Подайте заявление на возврат денег

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Снова идем на сайт ФНС:

В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

Запомнить

1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Льготы по налогам – один из способов оказания социальной поддержки населению. Налоговый вычет на дорогостоящее лечение направлен на снижение фискальной нагрузки на людей, оплативших медицинские услуги в отчетном периоде. Скидку можно получить на все произведенные расходы, но не больше годового дохода налогоплательщика.

Кому предоставляется

Социальные вычеты по НДФЛ представляют собой уменьшение налога, уплаченного в течение отчетного года гражданином. Это значит, что при отсутствии заработка, с которого государство взимает 13%, льготу получить нельзя.

Снизить фискальные платежи может налогоплательщик, оплативший в течение отчетного периода свое лечение или лечение:

• мужа/жены;
• родителей;
• детей.

При оплате медицинских услуг за других родственников уменьшить нельзя.

Какие расходы снижают налог

Особенностью вычета на дорогостоящее лечение является отсутствие ограничений по сумме затрат, снижающих налогооблагаемую базу. Критерием отнесения медицинских услуг к дорогостоящим является не их стоимость, а включение в специальный список, подготовленный Правительством РФ.

Перечень дорогостоящего лечения для налогового вычета утвержден Постановлением № 201 19 марта 2001 года. В него включены наиболее сложные медицинские манипуляции, направленные на поддержание здоровья человека:

• операции по устранению врожденных аномалий;
• хирургическое лечение тяжелых заболеваний кровеносной системы, органов дыхания, пищеварения;
• ЭКО;
• лечение обширных ожогов, тяжелых патологий глаз;
• пластические операции;
• терапия рака, наследственных недугов и хромосомных нарушений;
• диализ;
• лечение после осложненных родов;
• имплантация протезов и др.

Обратите внимание! В затраты на дорогостоящее лечение включается стоимость материалов, приобретенные для процедур, — эндопротезов, инсулиновой лампы и т. д.

Сколько можно вернуть

Вычет – это уменьшение налогооблагаемой базы по НДФЛ. С нее рассчитывается налог 13%. Так как лимит снижения   дорогостоящее лечение не установлен, вернуть можно сумму в размере 13% от фактических расходов на медицинские услуги, входящие в Перечень. Сумма возврата не может быть больше налога, рассчитанного за год без учета льготы.

Порядок получения денег

Возврат налога в виде вычета на лечение осуществляется двумя способами:

• у работодателя до окончания отчетного периода по уведомлению на право получения социальных вычетов (выдается ФНС);
• в налоговой службе по истечении календарного года.

Для получения льготы на работе сотрудник подает в налоговую инспекцию заявление и подтверждающие документы. После проверки бумаг ФНС выдает налогоплательщику уведомление о праве на социальные вычеты. Документ предоставляется работодателю, который уменьшает налогооблагаемые доходы, начиная с месяца, в котором подана заявка. Налог за предыдущий период не пересчитывается. Остаток вычета за месяцы с начала года можно получить в налоговой службе.

Для возврата налога через ФНС, по истечении налогового периода подается отчет 3-НДФЛ. К декларации прилагаются подтверждающие документы. На следующие годы остаток вычета не переносится. Если расходы произведены в 2017 году, деньги возвращаются по налоговой декларации за этот год.

Важно! Вернуть средства можно в течение 3-х лет. Например, подать декларацию 3-НДФЛ за 2017 год можно в 2018, 2019, 2020 годах.

Подтверждающие документы

Список бумаг, доказывающих право на вычет:

1. Договор с медицинской организацией. Медучреждение должно иметь лицензию, выданную в соответствии с российскими законами. Получить вычет с расходов в зарубежных клиниках не получится по этой причине.
2. Копия лицензии, если ее реквизитов нет в договоре.
3. Справка утвержденной формы. Для процедур, входящих в Перечень дорогостоящего лечения для налогового вычета, указывается код услуги «2».

4. Квитанции, банковские выписки об оплате услуг.

К пакету прилагаются документы, доказывающие родство, если медуслуги оказаны ближайшему родственнику – свидетельство о рождении, свидетельство о браке.

Возврат налога через Госуслуги

Портал Государственных услуг может использоваться налогоплательщиком для отправки налоговой декларации в Федеральную налоговую службу. Пользователю не нужно стоять в очереди, контактировать с инспекторами, возвращаться домой для исправления ошибок.

3-НДФЛ проверяется сервисом перед отправкой, что позволяет избежать технических ошибок. Автозаполнение формы сокращает время оформления декларации до нескольких минут.

Налогоплательщику придется посетить инспекцию по месту жительства, чтобы принести оригиналы документов. Сотрудник налоговой службы может связаться с отправителем, если по отчету возникнут вопросы.

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ через Госуслуги

Порядок действий при оформлении декларации по подоходному налогу через государственный портал:

Шаг 1. Авторизоваться на сайте gosuslugi.ru.

Шаг 2. Перейти к виду услуг «Прием налоговых деклараций». Для этого в главном меню личного кабинета нажать пункт «Услуги» и выбрать соответствующую ссылку в категориях.

Шаг 3. На открывшейся странице выбрать ссылку «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц», затем нажать кнопку «Получить услугу».

Шаг 4. Прочитать описание услуги и перейти к заполнению новой декларации. Сервис попросит ввести год, за который подается отчет.

Электронная форма 3-НДФЛ состоит из 4 разделов:

1. Данные.
2. Доходы.
3. Вычеты.
4. Итоги.

При полном профиле первый раздел заполняется автоматически. Он содержит персональную информацию о налогоплательщике:

• ФИО;
• телефон;
• дату и место рождения;
• паспорт;
• ИФНС по месту проживания.

В раздел Доходов переносятся данные справки 2-НДФЛ. Сведения заполняются по месяцам с указанием источника выплаты и его реквизитов.

В разделе «Вычеты» указываются льготы, положенные налогоплательщику. Вносятся как предоставленные работодателем скидки, так и неполученные. Расходы на дорогостоящее лечение указываются на странице «Социальные» данного раздела

Вносится полная сумма затрат по документам. Размер вычета для налогообложения программа посчитает самостоятельно.

Итоговые суммы в последнем разделе выводит сервис Госуслуг. Если НДФЛ, рассчитанный по декларации, меньше уплаченного в течение года, конечный результат покажет сумму к возврату из бюджета. В этом случае портал направит пользователя на сайт налоговой для формирования заявки  перевод денег.

Отправка декларации

Заполненный отчет можно

• скачать;
• экспортировать;
• сформировать для отправки.

Для отправки декларации в ФНС нужно нажать последнюю кнопку. Услуга доступна только при наличии Усиленной квалифицированной или неквалифицированной электронной подписи. Получить ключ можно в личном кабинете налоговой службы.

Сервис предложит подписать 3-НДФЛ электронно и отправит отчет в налоговую службу. Сообщения об отправке и получении отчета будут отражены в личном кабинете пользователя.

Справочная информация. Проверка декларации осуществляется около 3 месяцев. Деньги переводятся на счет налогоплательщика еще через месяц. Общее время ожидания возврата налога составляет примерно 4 месяца после сдачи 3-НДФЛ.

Получить процент от протраченных денег на различные виды дорогостоящего лечения может каждый гражданин РФ, имеющий доход. Сделать это можно  и через сайт госуслуг.